*ПРИМЕЧАНИЕ* Следует иметь в виду, что большинство швейцарских законов и нормативно-правовых положений не представлены на английском языке. Официальными языками Швейцарии являются немецкий, французский и итальянский. Переводы этих законов на английский не являются официальными, поэтому с ними нужно работать очень осмотрительно.

Правовая основа для финансового сектора Швейцарии достаточно разнородна, поэтому не всегда просто понять, каким законодательным инструментом регулирует тот или иной аспект финансовой деятельности. В Швейцарии нет органа, занимающегося регулированием всего финансового сектора, такого, каким, например, в Великобритании является Служба финансового надзора и Банк Англии, отвечающий за системные риски. Есть ряд органов, которые отвечают за регулирование определенных сфер. Ключевыми среди них являются Федеральный департамент финансов, Федеральное бюро индивидуального страхования, Управление по контролю за отмыванием денег, а также Федеральный комитет по контролю за банковской деятельностью Швейцарии. Помимо конституции, федерального законодательства, подзаконных актов и постановлений, существует великое множество постановлений, указов и бюллетеней, принятых агентствами по надзору за финансовым рынком. Которые в свою очередь дополняются правилами саморегулирования, отличающимися друг от друга по своему охвату и полноте. Некоторые из них основаны на делегировании законодательных полномочий, другие имеют квази-законодательный характер благодаря тому, что они признаются надзорным органом в качестве минимального стандарта, в то время как другие представляют собой правила профессионального поведения, как, например, Кодекс поведения Швейцарской ассоциации менеджеров по управлению активами. Помимо необязательных для исполнения стандартов в финансовом секторе в соответствии с международным правом, на международном уровне существуют различные двухсторонние и трехсторонние соглашения, касающиеся финансовых рынков с юридической точки зрения, например, двухсторонние соглашения с ЕС, договора об избежании двойного налогообложения, и различные гаагские конвенции.

С начала семидесятых годов до 1998 г. только на банки распространялся Кодекс поведения в отношении комплексной проверки и отмывания денег благодаря наличию соответствующего соглашения между членами Ассоциации швейцарских банков, которая является саморегулируемым органом. Федеральный закон о противодействии отмыванию денег в финансовом секторе вступил в силу 1 апреля 1998 г. Этот закон налагает соответствующие обязанности на весь финансовый сектор.

Он дополняет положения уголовного кодекса. Закон распространяется на все финансовые посреднические структуры. Т.е. на любое лицо, которое на профессиональной основе принимает и обслуживает депозиты от третьих лиц, либо оказывает помощь в инвестировании или переводе активов, принадлежащих третьим лицам. Такими структурами являются банки, траст-агенты, управляющие активами, дилеры по ценным бумагам, компании, управляющие фондами, юридические компании, и т.д.

Данный закон налагает на финансовые посреднические структуры новые организационные обязанности, такие как программы подготовки персонала, внутренние директивы и меры контроля, необходимости проверки сторон сделки, установление выгодоприобретателя, выяснение экономической предыстории клиентов и подоплеки операций, которые кажутся подозрительными. Финансовые посредники должны сформулировать критерии риска для определения деловых взаимоотношений, включающих в себя более высокие юридические риски или риски для репутации в соответствии с ноу-хау сотрудников и со структурой клиентской базы. В основе нормативно-правовой база лежит подход, основанный на степени риска. Это значит, что интенсивность и серьезность комплексной проверки предоставляемой информации зависит от степени риска во взаимоотношениях с клиентом или степени риска той или иной сделки, инициируемой клиентом. Решение о выдаче лицензии принимается в зависимости от качества резюме ключевых сотрудников. Лицензии выдаются только за безупречную деловую активность.

В случае наличия подозрительной операции, такой как операция с крупной суммой наличных средств, или при признаках возможного отмывания денег, должны наводиться дополнительные справки. Перечень подобных операций помогает повысить осведомленность сотрудников. Особое внимание должно уделяться средствам, которые являются или предположительно могут являться коррупционными, или могут быть связаны с присвоением государственных фондов, в частности средствам клиентов, которые выполняют важные официальные функции за границей или в фирмах, с которыми у них тесные связи. Деловые отношения с политическими деятелями сами по себе не запрещены, однако решение об этом принимается высшим руководством и такие отношения являются предметом пристального внимания со стороны контролеров. Необходимо наличие специальной системы мониторинга сделок.

В соответствии с данным законом все финансовые посредники обязаны оповещать соответствующий орган в случае наличия обоснованных фактов или предположений о том, что имеет место отмывание денег. Этот орган относится к Федеральному департаменту полиции.

Талштрассе 20
8001 Цюрих
Швейцария
Тел.: +41 44 212 44 04
Факс: +41 44 212 44 05

Адвокат
Мобильный телефон: +41 79 543 85 93
Отправить e-mail
enzo.caputo